เทียบความต่าง SSF-LTF-RMF
บล.ไทยพาณิชย์ เทียบความต่าง SSF-LTF-RMF ชี้กอง SSF เป็นประโยชน์กับผู้ออมที่มีรายได้ไม่มากและมีความต้องการออมมากๆ แต่ระยะเวลาออมถึง 10 ปี RMF น่าจะเหมาะกับวัยทำงานที่อายุเกิน 45 ปี
หลังจากคณะรัฐมนตรี(ครม.)เมื่อวันที่ 3 ธันวาคม 2562 มีมติเห็นชอบกองทุนเพื่อการออมระยะยาวรูปแบบใหม่(SSF)แทนกองทุนหุ้นระยะยาว(LTF) และปรับเกณฑ์การซื้อกองทุนเพื่อการเกษียณอายุ(RMF)ใหม่ โดยกองทุน SSF สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้เพิ่มขึ้นจาก 15% เป็น 30% แต่ไม่เกิน 2 แสนบาท และเมื่อรวมกับวงเงินลดหย่อนจากกองทุนอื่นเพื่อการเกษียณแล้วจะต้องไม่เกิน 5 แสนบาทต่อปีภาษี และกำหนดระยะเวลาการถือครองจากเดิม 7 ปีปฏิทินเป็น 10 ปี(วันชนวัน) ขณะเดียวกันยังปรับเกณฑ์ RMF โดยสามารถหักลดหย่อนภาษีเงินได้เพิ่มขึ้นจากเดิม 15% เป็น 30% และเมื่อรวมกับวงเงินลดหย่อนจากกองทุนอื่นเพื่อการเกษียณแล้วจะต้องไม่เกิน 5 แสนบาท และยกเลิกเกณฑ์ที่ต้องซื้อขั้นต่ำ 3% หรือ 5,000 บาทเป็นไม่มีวงเงินขั้นต่ำในการซื้อ แต่เมื่อเริ่มซื้อ RMF แล้วต้องซื้อต่อเนื่องทุกปีเช่นเดิม
บริษัทหลักทรัพย์ (บล.)ไทยพาณิชย์ จำกัด หรือ SCBS ได้ตั้งข้อสังเกตคือ เมื่อพิจารณาหลักการซื้อกองทุน SSFจะต้องนำไปคำนวณรวมกับวงเงินลดหย่อนกองทุนอื่นเพื่อการเกษียณแล้วจะต้องไม่เกิน 5 แสนบาทต่อปี จะทำให้วงเงินการซื้อกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษีสูงสุดสำหรับที่ต้องการลดหย่อนภาษีนั้นลดลงไปจาก 1 ล้านบาทเหลือเพียง 5 แสนบาท ขณะที่การให้ถือครอง 10 ปีแบบวันชนวัน จะทำให้ระยะเวลาถือครองยาวขึ้น จากเดิม 7 ปีปฏิทินหรือระยะเวลาที่สั้นที่สุดสามารถถือครองจริงคือ 5 ปีนิดๆ จะกลายเป็น 10 ปีเต็มๆ
สำหรับผู้ที่มีอายุไม่มากกองทุน SSF จะดูน่าสนใจเมื่อเทียบกับกองทุน RMF เพราะระยะเวลาถือครองที่สั้นกว่า และยังไม่ติดเงื่อนไขที่ต้องซื้อต่อเนื่องทุกปีจนเกษียณอีกด้วย ส่วนผู้ลงทุนอายุมากกว่า 45 ปีขึ้นไปอาจต้องพิจารณาการเลือกซื้อกองทุนระหว่าง SSF และ RMF เนื่องจากกองทุน SSF ต้องถือครอง 10 ปี จะทำให้สามารถขายคืนได้ตอนอายุมาก ตัวอย่างเช่นผู้ที่อายุ 50 ปีหากซื้อกองทุน SSF จะเริ่มขายคืนได้เมื่ออายุ 60 ปี แต่หากหันไปพิจารณาซื้อกองทุน RMF จะสามารถขายคืนได้ตั้งแต่ตอนอายุ 55 ปี
"การที่กองทุน SSF สามารถแลือกลงทุนในหลักทรัพย์ได้ทุกประเภท เป็นการเพิ่มทางเลือกให้กับผู้ลงทุน เพราะจากเดิม LTF จะบังคับลงทุนในหุ้นไทยไม่น้อยกว่า 65% ขณะที่กองทุน SSFซื้อเพื่อลดหย่อนภาษีได้ 5 ปี (2563 – 2568)หลังจากนั้นต้องมาลุ้นกันต่อไปว่า จะมีการต่ออายุหรือมีการเปลี่ยนแปลงมาตรการหรือไม่ และการปรับวงเงินในการซื้อกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษีสำหรับ SSF และ RMF เป็นอย่างละ 30% ของเงินได้ถือว่าเป็นประโยชน์กับผู้ที่มีรายได้ไม่มากและต้องการออมมากๆ อย่างไรก็ดีผู้ที่ต้องซื้อกองทุนเพื่อลดหย่อนภาษีในปี 2563ก็ยังสามารถซื้อกองทุน LTF ได้เช่นเดิม"